关于凤山县2015年财政预算执行情况

2016年财政预算(草案)的报告

 

——2016127日在凤山县第十六届人民代表会第八次会议上

财政局局长   罗起泽

 

各位代表:

受县人民政府的委托,现将凤山县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请县十六届第八次会议审议,并请县政协­委员和其他列席会议的同志提出意见。

    一、2015年全县财政预算执行情况

2015年,在县委的正确领导和县人大、政协的监督支持下,我县财政工作认真贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会精神,以开展三严三实五大工程提升年活动为载体,紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生的目标要求,在国际国内严峻复杂的经济形势下行的情况下,主动作为,迎难而上,不断创新理财思路,大力推进财政改革,进一步规范管理,加强监督,狠抓增收节支,经过全县上下的共同努力,圆满完成县十六届人大六次会议和县第十六届人大常委会第四十八次会议确定的各项收支计划,全县财政预算执行情况良好。

    一)一般公共预算执行情况

由于2015年财政收支决算数据需要与上级财政部门核对之后,才能编制正式报表,现在报告的2015年全县一般公共财政预算收支情况是根据现行分税制和上级财政补助有关文件为计算依据进行测算。预计2015年全县财政总收入197122万元,比2014年决算数176240增加20882万元,增长11.85%。其中:一般公共预算收入8676万元,上级补助收入162610万元(含专项转移支付收入102935万元),地方政府债券收入10600万元,上年结余收入14657万元,调入资金579万元。财政总支出185776万元,其中:一般公共预算支出177831万元,上解上级支出345万元(预计数),地方政府债券还本支出7600万元;比2014年决算数161238万元增加24538万元,增长15.21%。收支相抵后,预计年终滚存结余11342万元(其中:净结余1000万元,专款结余10342万元),实现当年财政收支平衡,并略有结余。

1、一般公共预算收入执行情况

2015年全县地方财政收入完成13339万元,完成市下达任务数13300万元的100.29%,比上年增收1111万元,增长9.08%。在地方组织收入13339万元中:(1上划中央收入2865万元,完成预算数2942万元的97.41%,同比增收194.25万元,增长7.27%。(2)上划自治区四税收入1798万元,完成预算数1811万元的99.25%,同比增收151.15万元,增长9.18%。(3)一般公共预算收入完成8676万元,完成预算数8667万元的101.51%,比上年增收765万元,增长9.67%。其中:税收收入完成5350万元,同比增收578万元,增长12.11%非税收入完成3326万元,同比增收187万元,增长5.96%上级补助收入162610万元,其中:上级补助可用财力收入59675万元专项转移支付收入102935万元地方政府债券收入10600万元(其中:政府换债券7600万元,新增政府债券3000万元)。上年结余收入14657万元(专款结转11900万元,净结余2757万元)。调入资金579万元。2015年全县总收入(一般公共预算收入+上级补助收入+地方政府债券收入+上年结余收入+调入资金)预计为197122万元。

 2、一般公共预算支出执行情况    

2015年全县总支出预计185776万元,占总收入197122万元的94.25%,其中:一般公共预算支出177831万元,比2014年决算数161238万元增加16585万元,增长10.29%;政府置换债券支出7600万元;上解支出345万元,一般公共预算支出中:

一般公共服务支出17729万元,比2014年决算数11731万元增支5125万元,增长51.13%;主要一是兑现2014年党政机关及事业单位绩效奖励2261万元,二是养老保险并轨提高机关事业单位正常工资

国防支出66万元,比2014年决算数235万元减支169万元,下降71.91%,主要是2014财政投入武装部办公大楼建设。

公共安全支出5976万元,比2014年决算数4616万元,增支1360万元,增长29.46%;主要是本级投入凤山县公安局建设。

教育支出31399万元,比2014年决算数31281万元增支118万元,增长0.38%

 科学技术支出281万元,比2014年决算数194万元增支87万元,增长44.85%;主要是上级加大科学技术普及的投入

文化体育与传媒支出1396万元,比2014年决算数2502万元减支1106万元,同比下降44.2%,主要是2014上级安排村公共文化服务中心建设和本级投入体育馆建设。

    社会保障和就业支出21386万元,比2014年决算数18824万元增支2562万元,增长13.61%;主要包括:劳动人社和就业管理事务、民政口抚恤、安置、社会福利、低保和社会保险等管理事务支出;主要原因是2015年国家执行养老保险并轨后地方财政承担企业养老收不抵支部分1318万元。

    医疗卫生与计划生育支出15438万元,比2014年决算数14335万元增支1103万元,增长7.69%;主要原因是2015年养老保险并轨提高机关事业单位工资

节能环保支出6381万元,2014年决算数13012万元减支6631万元,下降50.96%;主要是2014年有上年专款转入

城乡社区支出2000万元,比2014年决算数2342万元减支342万元,下降14.6%主要2014实施袍里特色名村建设。

农林水支出32893万元,比2014年决算数24896万元增支7997万元,增长32.12%;主要是2015年上级加大对三农的投入

 交通运输支出5861万元,2014年决算数13479万元,同比减支7618万元,下降56.51%;主要是2014年上级增拨车辆购置税用于农村公路建设。

资源勘探信息等支出1182万元,2014年决算数230万元增支952万元,增长413.91%;主要是2015年上级加大支持中小企业发展。

商业服务业等支出1227万元, 2014年决算1247万元减支20万元,下降1.6%

金融支出17万元;

国土海洋气象等支出12336万元,2014年决算7189万元增支5147万元,增长71.6%;主要原因是2015年上级增拨矿产资源费。

住房保障支出17963万元,2014年决算14425万元增支 3538万元,增长24.53%;主要2015年上级增加农村危房改造资金和廉租住房资金的投入。

粮油物资储备支出891万元,2014年决算420万元,增支471万元,增长112.14%;主要是2015年安排了储备粮库搬迁建设经费。

其他支出3409万元,主要是按权责发生制原则列支的本级公共预算结转下年继续使用的预留经费和核拨经费。

总体来看,2015年全县一般公共预算执行情况良好。其主要表现在:一是地方财政收入保持稳定增长,增速高于全市平均增速2.68%6.4个百分点;二是财政收入结构进一步优化。非税收入占年度收入24.94%,比重比上年下降0.74个百分点,占一般公共预算收入38.34%,比重比2014年下降1.33个百分点,财政收入结构逐步优化三是民生支出保障力度加大,财政重点支出得到保障。2015年民生支出达150634万元,占一般公共预算支出84.71%,民生支出保障力度逐步加大,法定支出和重点支出得到保障。党政机关和事业单位运转正常;五是确保了全年财政收支平衡。

   (二)政府性基金预算执行情况

2015年度共组织基金收入3336万元(公共租赁住房基金收入28万元,国有土地使用权出让金收入2768万元,城市基础设施配套费收入213万元,污水处理费收入171万元,其他政府性基金收入156万元),同比减收18570万元,下降84.77%,完成调整预算数4340万元的76.87%;上级补助基金收入2028万元;上年基金结余收入9266万元;基金总收入14630万元。政府性基金总支出12511万元(社会保障和就业支出496万元,城乡社区事务支出10599万元,农林水事务支出20万元,资源勘探信息等事务支出2万元,商业服务业等支出73万元,其他支出742万元,调出资金579万元),同比减支5783万元,下降31.61%,收支相抵后基金结余2119万元。基金收支减幅较大的原因:一是按照上级政策规定从2015年起将教育费附加收入、水利建设专项收入、残疾人就业保障金收入、农田水利建设资金收入等转为一般公共预算收入;二是由于征地工作进度较慢,造成土地出让金入库减少。

  三)需要说明的事项

   由于年终决算报表尚未编制完成,现向各位代表报告的是2015年全县财政收支预算执行的基本情况,与实际执行情况相比会有一些出入,待我县2015年财政决算报表编制完成并报自治区财政厅批复后,再按有关规定和程序报请县人大常委会。

  (四)2015年财政主要工作

    1、培财源,增后劲

在国内外环境复杂严峻、经济下行压力持续加大、多重困难严峻挑战相互交织的情况,千方百计筹措资金,全力支持项目建设,大力支持县域经济发展,努力培植地方财源。支持以项目拉动经济。全年投入项目建设资金78775万元(基金5282万元),其中:争取上级资金60612万元、本级财力安排资金4363万元、本级基金3200万元,地方债券10600万元有力拉动财政收入的增长;二是积极支持企业的发展。全年共投入各类企业发展资金713万元(本级财政配套 90万元),其中:投入32万元扶持凤山宏宇木业有限责任公司利用木屑、锯末、刨花等废弃物综合开发木糠板扩建技改项目,顺利通过自治区节能、循环经济和清洁生产项目技术评审;安排47万元支持润达制药有限公司产品升级,安排360万元支持华泰公司年产50万吨纳米碳酸钙粉体功能新材料技改项目竣工投产;本级财政地方安排30万元企业发展基金支持鑫峰矿业有限公司扩大生产规模;争取143万元上级专款支持新农村现代商业流通服务网络建设;争取上级专项资金101万元奖励凤山县信用联社支持农村经济发展贷款;三是筹措1000万元(地方配套500万元),作为金融担保基金,为全县贫困群众发展生产提供的金融扶贫贷款;四是发展特色产业,加快农业产业结构。投入1463万元发展核桃产业、安排164万元用于烤烟、桑蚕、甘蔗、林下经济发展,推动农业特色产业向规模化、向深加工发展,不断增强经济增长的后劲;五是投入70万元支持农民专业合作组织,发展家庭农场

2、强征管,保增长

2016 年财政收入形势异常严峻,面对税源增收乏力、新生税源少、全年增收任务重等困难,县委、县府高度关注,大力支持,抓协调,抓督办,抓税源,为组织收入提供了强有力的保障。各乡镇、财税部门密切配合,着力创新征管机制,强化收入征管,全年完成地方财政收入13339万元,同比增长9.08%,实现稳步增长,2015年获得国家税收增长奖励1048万元;一是建立动态监控机制。按月开展对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态分析监控;二是建立定期协调机制。县政府坚持每月召开收入形势分析会,及时协调解决组织收入中存在的各类问题,始终把握工作的主动权;三是建立责任机制。对每个重点企业,财税部门都安排专人负责包保,对企业全程跟踪服务;四是建立精细征管机制。加强税收基础管理,在抓好日常征管的同时,积极开展重点行业税收稽查、企业欠税清收、小税种稽查;五是建立激励约束机制。将财政收入任务完成情况与税务征收经费挂钩,硬化目标责任;六是继续推进非税收入征管工作,规范政府收入分配秩序。对全县行政事业单位非税收入入库情况进行全面考核,开展跟踪检查,严格执行收支两条线管理,促进非税收入按时足额入库。

3优支出,促发展

在增支压力大、财力紧缺的情况下,财政资金安排始终坚持一要吃饭,二要建设的原则,按照保工资、保运转、保民生、调结构、促增长的要求,不断优化财政支出结构,加大对民生领域的投入,确保了全县各项重点支出的需要,努力打造和谐财政、民生财政,促进全县经济社会和各项事业的健康发展。2015年民生支出达150634万元,占公共财政预算支出84.71%。增长5.1%支出结构不断优化。

    1)落实政策,足额兑现,确保政权稳定。一是安排30380万元保证全县在职干部职工和离退休干部职工工资、津补贴及时足额发放;二是兑现从201410月起调整机关事业单位基本工资标准和增加离退费7060万元;三是拨付2262万元用于2014年度机关绩效考评奖励四是安排616万元用于提高村干报酬、安排167.76万元用于提高全县1398名村民小组长补贴从月标准30元提高到100元、安排 178.62万元提高560名退休村干部补助标准、安排60万元用于村干部年终奖金、安排149万元解决村级组织办公经费;五是拨付585万元(本级195万元)用于全县1560名九义教育学校乡村教师生活补助;六是安排192万元用于乡镇在职干部岗位津贴;七是投入公检法司保障经费2098万元(县级安排1043万元),为维护社会稳定提供了经费保障。

(2)筹措资金,保障对三农的投入全年公共财政投入农林水支出32893万元,比2014年决算数24896万元增支7997万元,增长32.12%;农业的基础设施建设进一步完善一是整合资金,下放项目,推进连片整体开发。整合交通、财政、发改等21个部门资金4.62亿元,实施基础设施建设,支持产业扶贫、连片特困地区开发、以三门海镇整乡推进为重点,开展连片整体开发扶贫工作二是投入8246万元,用于兴建农村安全饮水、中小型水库除险加固、中小河流治理、农田水利、防洪防汛、抗灾救灾、水土保持,农村水利基础设施得到不断加强。三是落实专项资金708万元,用于农业高产创建、农产品加工、农业保险技术推广与培训、动物疫病预防控制;四是安排专项资金646万元用于水库移民后期产业扶持;五是及时拨付3330万元用于森林保险、林业种苗、抚育森林防火、植被恢复、绿化工程;六是及时兑现强农惠农资金,全年共发放农资综合补贴1430万元,农作物良种补贴138万元、农机购机补贴166万元,让广大群众共享改革开放的成果七是加大为民办实事项目资金投入。本级财政全年安排为民办实事资金375万元,有力推进了政府为民办实事工程实施;级预算安排精准扶贫工作经费205万元,有力推进扶贫对象建档立卡信息采集和更新工作;九是地方财政安排1250万元投入创建弄者村现代特色农业核心示范区。

    3保证教育投入,教育惠民工程顺利推进2015教育支出31399万元,增长0.4%投入1600万元(本级财政安排48万元)推进学前教育工程项目,安排学前教育家庭经济困难幼儿入园经费63万元(本级配套48万元),受益幼儿1126人;安排九义务教育阶段中小学公用经费资金2355万元(地方配套41万元),受益学生26437人;本级财政安排65万元用于的中小学民族生生活补助;安排义务教育阶段家庭经济困难寄宿生补助1635万元(地方配套180万元),受益学生14534人;拨付营养改善计划专项资金1369万元,惠及学生17359名;本级财政安排296万元解决224名食堂工作人员报酬;安排就读普通高中免学费340万元,对全县高中生3147人免收学杂费;投入15万元支持校外少年宫活动;安排普通高中贫困生国家助学金267万元,受益学生1347名;安排500万元促进全县高中教育发展;争取1007万元边远地区农村学校教师周转宿舍建设资金,改善全县乡村小学教师住宿条件;筹措3100万元(向上级争取上级专项2492万元,本级配套608万元)薄弱学校和校舍维修资金,解决全县农村义务教育学校教学楼、学生宿舍、食堂改造建设、运动场建设和配备教学仪器,不断完善教学硬件设施,合理配置公共教育资源,促进义务教育均衡发展。

   4)注重社会保障投入,城乡社会保障实现全覆盖。2015年社会保障支出21386万元,同比增长13.42%。筹集就业补助资金651万元对下岗失业人员、就业困难人员、农村劳动力进行培训,使771个下岗失业人员、就业困难人员实现再就业,农村劳动力转移就业新增人数3844;安排资金509万元用于大中专毕业生255名从事公益性岗位工作补助;及时拨付600万元,全县712名优抚对象的生活得到及时保障;支付78万元发放退役士兵自谋职业安置经费;支付403万元解决散养孤儿的基本生活和教育问题,发放460万元老年人生活补助,惠及3432人;筹措296万元,其中本级安排122万元,专门用于残疾人康复、重度残疾人员生活补助;发放573万元自然灾害生活救助资金,解决因灾困难人员的生活;本级财政安排423万元,保障1220名五保人员生活;支付城镇低保资金 2374万元,妥善解决4064 名城镇低保人员的生活困难;发放最低生活保障资金7122万元,有效改善了全县53275名农村低保人员的生活条件;安排3394万元养老金,受益24000人,解决城镇和农村老年人老有所养问题;拨付困难群众一次性生活补贴611万元,受益对象60994人;全年拨付事业单位失业保险金30万元,确保全县失业保险金按时足额发放;本级财政预算1318万元企业养老基金收不抵支政府分担部分,保证全县 2869名企业退休养老的正常发放。

   5加大财政支持力度,医疗卫生事业发展成效显著2015医疗卫生与计划生育支出15438万元,同比增长7.69%一是地方财政安排城镇职工基本医疗保险、大病保险、工伤保险和生育保险1410万元,用于支付离退休干部、伤残军人和城镇职工的医疗保险费;二是及时拨付490万元乡镇和村级基层卫生机构实施零差价基本药物制度;三是安排村级医生养老生活补助32万元;四是本级安排资金49万元,支持城镇居民基本医疗保险工作,全县2310人参加了医疗保险;五是安排本级配套补助资金425万元,上级专款6446万元,推进新型农村合作医疗制度;六是投入医疗救助资金610万元,有效缓解了群众因病致贫返贫问题;七是投入366万元(地方投入220万元)用于全县食品药品监督检查;八是争取专项经费414万元,启动县级医院综合改革建设;九是落实专项经费856万元,本级配套38万元,支持全县村级卫生室、公共卫生项目和计生项目建设和儿童科医疗设备购置。

    6增加科技投入,注重科技成果的运用。全年科学技术支出281万元。一是投入20万元建设科技农业科技示范基地,推动农业科技成果推广与转化应用;二是地方财政安排专项资金99.85万元用于科技开发,推动我县科技创新。

    7争取上级资金支持,环境保护得到加强。2015年节能环保支出完成6381万元,同比增长522万元,同比增长8.91%一是兑现森林生态效益补偿资金1600万元,全县78.15万亩生态公益林得到保护;二是发放退耕还林资金1400万元,12.2万亩退耕还林成果得到巩固;三是安排石漠化治理经费1169万元,生态环境得到改善;四是安排绿满八桂资金210万元,推进村屯美化绿化建设五是安排城镇污水处理资金1193万元,建设各乡镇污水处理厂,逐步解决各乡镇垃圾和污水处理问题;六是安排252万元资金用于工业循环经济补助和农村路灯节能试点;七是本级安排334万元,开展美丽凤山清洁乡村活动,全县城乡环境卫生得到了改观。

    8)重视土地资源保护,加大对国土资源治理投入力度。全年国土资源气象等事务支出完成12336万元,增长71.6%一是筹措土地资源利用与保护经费381万元,对乔音乡河运村巴登屯滑坡、江洲乡维新村那林屯滑坡等4个地质灾害进行治理;二是争取探矿采矿使用资金11376万元,解决了矿山环境污染。

    9)多渠道筹措资金,加大交通建设投入全年交通运输支出完成5861万元。一是争取自治区贴息贷款资金1080万元,本级财政安排1800万元还贷准备金,支持凤山至天峨和凤山至凌二级路建设贷款付息;二是争取地方新增债券3000万元,对全县80条屯级道路进行硬化;三是及时拨付农村客运、城市公交车油价补贴297万元;四是筹措1065万元(地方财政安排100万元)用于水毁公路维修,缓解群众行路难的问题。

   10)加大公益投入,繁荣文化体育事业。2015年文化体育与传媒支出完成1396万元。一是落实专款500万元(本级配套32万元),支持农村公共体育文化设施建设;二是安排290万元(本级配套32万元),用于免费开放图书馆、文化馆,免费送电影、送戏下乡、群众体育健身活动,切实缓解农民群众看电影难、看戏难、看书难、健身难问题。

    11)积极筹措资金,加快城镇化进程。2015年城乡社区支出完成2000万元。一是投入260万元资金推进城镇化建设和城乡综合管理,脏乱差现象得到及时清理,县容县貌有了较大改观二是拨付上级专款1530万元完成长14.5公里的污水管网建设,县城区内涝治理和市政道路以及坡心村广西特色旅游名村创建工程进展顺利。

12加大旅游投入,打造旅游名县。一是本级安排旅游发展基金647万元,完成《凤山县城创AAAA级旅游景区规划》、《凤山县创建广西特色旅游名县实施规划》、《三门海国际旅游集散中心设计》等规划编制,通过专家评审同时成功举办2015乐业-凤山中外联合洞穴科考探险活动二是多方筹措资金支持旅游景点开发和基础设施建设,通过推进巴腊猴山景区成功创建三星级乡村旅游区、中亭乡中亭村创建河池市旅游开发扶贫示范点完成验收工作、凤山龙城国际生态养生旅游度假区项目前期工作,巴烈长寿健康食品加工区、三门海寿源阳光、寿源城养生度假公寓等项目顺利实施,为我县打造旅游名县打下基础

4、研政策,争资金

 一是争取得到地方政府债券10600万元,解决了我县二级路建设贷款到期还贷和屯级路硬化建设资金问题。二是争取到财力转移付资金59991万元,比上年增加10248万元(均衡性转移支付收入增加6709万元,民族地区转移支付收入增加401万元,县级基本财力保障机制奖补资金增加741万元,税收入增长奖励补助1048万元),增长21%三是加强部门间的协作配合,加强信息交流,找准政策切入点全力向上级职能部门争取补助资金,全年共得到上级补助专项资金102935万元,同比增加2378万元,增长2.3%四是在地方可用财力较少的情况下,争取到自治区财政调度资金180146万元,保障了机关的正常运转和社会发展。

  5抓改革,提管理

  一是全面开展财政预算绩效管理工作。2015年对全县所有一级单位的开展预算绩效管理,评价资金量达24487万元,其中自治区专家再评价4653万元,开展绩效评价总资金量占一般公共预算总支出13.8%,超过自治区确定比例12%1.8个百分点,2015年获得国家和自治区绩效工作奖600万元二是不断强化预算执行动态监控管理。全县所有的财政资金全部纳入国库集中支付,全年通过国库集中支付21903笔,资金量132545万元,其中直接支付14688笔,资金量 132545 万元,授权支付7215笔,资金2759万元,预警 9410笔,资金量3946万元;三是加大公务卡结算力度。全年全县公务卡累计发卡量789张,使用率达100%,刷卡量510万元,大幅度减少预算单位公务支出现金使用;四是加大推进财政预算决算信息公开力度。将2015年财政总预算和2014年财政决算以及2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告的在政府网站进行公开,各预算单位将2015年部门预算、2014年部门决算和2014三公经费的在政府网站和单位公开栏进行公开;五是建立健全政府性债务管理制度和政府偿债准备金制度。安排6000万元还贷准备金,进一步提高防范债务风险;六是继续推行非税收入征缴改革,所有非税收入征缴全部通过非税管理系统纳入预算管理,使政府非税收缴管理逐步规范。七是加强政府采购管理,全年采购 70笔,采购金额42500万元,节约2550万元,节约率5%八是推行财政投资评审,安排200万元资金用于财政投资评审政府购买服务,全年共评审138个项目,评审金额47000万元,节约金额2600万元,节约率5.53%九是及时清理盘活财政存量资金。全年回收20136月以前资金1.2亿元,重新安排用于民生项目。

    6、强监督,提效益

    一是对预算单位开展财务检查。对教育局、凤山高中、农机局3个单位财务进行检查,规范被查单位的会计行为和民生政策落实,提高资金使用效益。二是对预算单位贯彻执行中央八项规定 、严肃财经纪律和小金库专项治理进行专项检查。查出的各乡镇人民政府存在的会计人员无证上岗、不依法设置会计账的情况,并对会计基础工作相对薄弱的平乐乡、三门海镇,帮助重新建账立账,指导财务处理,为规范会计工作打下基础。

  各位代表:回顾2016年全县财政工作,在看到成绩的同时,我们应当清醒地认识到我县财政工作中还存在一些突出的矛盾和困难。一是结构的能力有待加强,三产业对财政贡献率不高二是支撑税源的企业不多,税基小,收入后劲乏力,税收增收的空间有限三是财政收入质量不高,非税收入占比与全国平均水平差距较大;四是专项支出压力大,项目实施进度缓慢,整合财政存量资金需要加强;五是财政收支矛盾突显,干部职工的工资、车改资金、机关事业养老保险金、企业养老保险金收不抵支政府配套、改善民生等刚性支出不断增加等,加大了收支矛盾;六是政府负债重已接近预警,还款数额大,财政支出压力很大财政改革措施和财政监督管理水平有待进一步提高。针对这些困难和问题,我们将在今后的工作中,采取有效措施逐步解决。  

  二、特别报告事项

  (一)政府性债务举借、使用、偿还情况

  1、年初余额。2015年政府存量债务期初余额为44140.72万元,其中:一般债务34033.72万元,专项债务10000万元,政府负有担保责任的债务15万元,政府可能负有一定救助责任的债务92万元。

  2、举借情况。2015年,我县共申请到10600万元地方政府债券,其中:7600万元置换债券, 3000万元新增债券。

3、还本付息情况。还本情况:2015年,我县共偿还政府性债务本金9185.3万元,其中:一般债务还本9115.3万元,政府可能负有一定救助责任的债务还本70万元;付息情况:2015年我县共支付政府性债务利息2287.06万元,其中:一般债务付息1472.66万元,专项债务付息811.8万元,政府可能负有一定救助责任的债务付息2.6万元。

4、使用情况。2015年,我县新举借的债务10600万元。其中:7600万元置换债券用于置换交通局、国土局在东兰农发行贷款本金;3000万元新增政府债券,用于全县80条屯级道路硬化。

5债务余额。截止2015年政府存量债务余额为45555.42万元,其中:政府一般债务35518.42万元,专项债务10000万元,政府负有担保责任的债务15万元,政府可能负有一定救助责任的债务22万元。

(二)预备费使用情况

2015年年初预算预备费安排1172.787万元,预算调整预备费安排960.913万元,合计2133.7万元,占全年预算调整数的1.15%;全年预备费支出2127.023万元,结余6.677万元。2015年预算费支出主要用于农业、教育及自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支

  三、2016年全县财政预算草案

  根据中央经济工作会议、全区经济工作会议、全市经济工作会议精神,结合我县财政工作实际,2016年我县预算编制的指导思想是:深入学习和全面贯彻落实党的十八大及三中、四中、五中全会精神和新的《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》以及自治区党委、政府、市委、市政府的决策部署,紧紧围绕县委提出的瞄准扶贫攻坚一个中心,严守加快发展和生态保护两条底线,培育特色旅游、生态农业、新型城镇化三个增长点,提升交通出行、水利服务、征地拆迁、资金运作四个能力,强化从严治党、依法行政、社会治理创新、践行为民务实清廉、执行力提升五个保障,拓展世界地质公园、世界长寿之源、深度养生体验、特色生态农业、整合下放、平安和谐稳定六个方面品牌,的工作思路,不断优化财政支出结构,加大对三农、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业、文化、节能环保的支持力度,切实保障和改善民生,树立勤俭节约、过紧日子的思想,严格控制三公支出,压缩行政成本,加强和改进预算管理,提高财政资金使用效益。

  根据上述指导思想,结合我县经济增长和财税政策变化情况,2016年全县地方财政收入预算14700万元,比2015年实际数增长10.2%。其中:国税部门组织收入3600万元,比上年实绩增长16.81%;地税部门组织收入7800万元,比上年实绩增长7%;财政部门组织收入3300万元,比上年实绩增长11.22%2016年我县一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算安排如下:

(一)一般公共预算安排

  1、一般公共预算总收入140916万元。其中

1)一般预算收入安排9486万元,比上年实绩8676万元增加810万元,增长9.34%。一般预算收入中税收收入5804万元,比上年完成数增长8.49%,其中:增值税(不含营改增)357万元,比上年完成数增长17.05%营改增增值税257万元,比上年完成数增长16.82%营业税1956万元,比上年完成数增长7%企业所得税583万元,比上年完成数增长11.9%个人所得税207万元,比上年完成数增长7.81%资源税25万元,比上年完成数增长8.7%城市维护建设税273万元,比上年完成数增长7.91%房产税274万元,比上年完成数增长7.03%印花税57万元,比上年完成数增长5.56%城镇土地使用税78万元,比上年完成数增长6.85%土地增值税342万元,比上年完成数增长6.88%车船使用税118万元,比上年完成数增长6.31%耕地占用税854万元,比上年完成数增长7.02%契税381万元,比上年完成数增长7.02%烟叶税42万元,比上年完成数增长5%非税收入3682万元,比上年完成数增长10.7%专项收入746万元,比上年完成数增长8.75%行政事业性收费收入499万元,比上年完成数增长11.38%罚没收入310万元,比上年完成数增长11.11%国有资源有偿使用收入2055万元,比上年完成数增长11.2%其他收入72万元,比上年完成数增长10.77%

2上级补助收入安排 111704万元,比上年初预算数 90656万元增加21048万元,增长23.22%。其中:上级各种财力性补助57651万元比上年初预算数50465万元增加7186万元,增长14.24%,自治区提前告知专项补助收入54053万元,比上年初预算数40191万元增加13862万元,增长34.49%

3上年结余收入11324万元(其中结转各项专款10324万元,净结余1000万元)

4)政府转换债券收入8402万元。

按照2016年全县安排的一般预算收入和上级提前告知的上级补助收入以及核定补助基数,加上预计的上年结余数,一般预算总收入140916万元,全部安排支出,当年一般预算收支平衡。

22016预算总支出相应安排140916万元。其中:一般预算支出127928万元,债务还本付息支出12765万元,上解上级支出223万元

2016年地方公共预算支出按结构分类安排如下:

(1)基本支出(在职人员工资,离退休人员经费和抚养费及定额公用经费)46458万元;(2)正常专项支出94458万元,其中:各单位正常专项7969万元,预留经费13552万元,单项经费8337万元,上级提前告知专项54053万元,上年专款结转支10324万元,上解支出223万元2016年地方公共预算支出按科目分类安排如下:

一般公共服务支出16575万元,比上年初预算数(下同)增长10.55%;国防支出45万元,同比下降31.82%;公共安全支出4981万元,同比增长0.59%;教育支出26071万元,同比增长16.1%;科学技术支出233万元,同比增长15.35%;文化体育与传媒支出932万元,同比增长21.67%;社会保障和就业支出16369万元,同比增长5.06%;社会保险基金支出70万元;医疗卫生支出13093万元,同比增长22.08%;节能环保支出3900万元,同比增长1.3%;城乡社区事务支出1626万元,同比增长2.07%;农林水事务支出24807万元,同比增长6.31%;交通运输支出2279万元,同比增长243.22%;资源勘探电力信息等事务支出720万元,同比增长34.08%;商业服务业等事务支出998万元,同比增长19.52%;国土海洋气象等事务支出1951万元,同比增长17.25%;住房保障支出6636万元,同比增长3.27%;粮油物资管理事务支出603万元,同比增长58.27%;预备费123 7万元,同比增长3.48%;其他支出4802万元,同比增长546.3%;债务还本付息支出12765万元,同比增长609.17%

上解支出223万元。

(二)政府性基金预算安排

2016年全县政府性基金总收入安排10863万元,其中:当年收入预算安排 8744万元(新型墙体材料专项基金62万元,国有土地出让金8532万元,政府性住房基金30万元,价格调节基金120万元)比上年完成数增长162.11%;上年结余收入2119万元。政府性基金预算支出安排10863万元,比上年年初预算数下降63.34%。收支相抵,基金预算保持平衡。

三)社会保险基金预算安排

社会保险基金预算由人力资源和社会保障局和新型农村合作医疗办公室编制,财政局社保股汇总。

2016年全县社会保险基金收入计划安排27546万元,比2015年预算数增长75.39%。其中:企业职工基本养老保险基金4779万元;机关事业单位基本养老保险基金预算8515万元;城乡居民基本养老保险基金3878万元;新型农村合作医疗基金10144万元;工伤保险基金70万元;失业保险基金70万元;生育保险基金90万元。

2016年全县社会保险基金预算支出安排28324万元,比2015年支出预计完成数增长62.04%,其中:企业职工基本养老保险基金7652万元;机关事业单位基本养老保险基金预算8515万元;城乡居民社会养老保险基金3230万元;新型农村合作医疗基金8927万元。

由于社会保险基金预算执行全区统筹,收入及支出全区平衡,如有缺口由财政按比例进行分担。

    需要说明的是:以上支出根据2016年部门预算和可预见增长因素编制。由于目前将要推行行政机关单位公车改革以及改善民生等刚性支出不断增加;预留资金较多,因此政府支出分类科目存在很多不可比因素,政府支出分类科目的最后数据与各部门各项目具体支出按县人大批准的部门细化预算为准。

四、开拓创新,扎实工作,确保2016年财政预算任务的完成

2016年我县经济发展仍面临复杂的环境,有利条件与不利因素互相交织,机遇与困难并存,财政工作必须审时度势,围绕县委的发展思路,不断加大财源建设,优化支出结构,着力推进科学化、精细化管理,财税部门务必扎实工作,努力克服各种减收增支困难,确保圆满完成全年预算任务。

(一)进一步培植财源,不断夯实经济发展基础

围绕全县发展大局,加强基础设施建设,大力推进经济增长,开辟壮大财源。一是抓好特色农业发展,调整产业结构。重点百乐粳无公害水稻和富硒稻、彩色稻等农产品做大做强,同时支持发展优质烤烟种植、核桃种植、油茶低产改造、桑蚕生产、八角矮化推动全县特色农业的发展二是3家以上纯净水生产厂家,做大做强方解石产品出口工作,争取大理石产品实现成品出口销售,实现缫丝厂开工建设,扶持特色食品、中草药加工和制酒业,整合木材加工企业、矿产加工企业,引导企业开展产品深加工;三是继续加大招商引资力度,通过优化投资环境,争取有实力的企业落户凤山,实现资源优势向经济优势转变;四是抓好项目建设,发挥项目投资拉动财政收入增长的作用。重点推动天峨至凤山和凤山至凌云二级公路建设,加快河池至百色高速公路凤山连接线建设进度,开工建设凤山至乐业二级公路项目,启动穿龙岩连接线二级路建设,全面完成2015年实施的东兰长江至凤山砦牙三级公路和乔音至定潭四级公路建设,对全县部分通乡油路进行提级改造;完善景区内道路建设,硬化村级断头路。加快推进乔音水库扩容工程和社更水库建设,统筹县城区供水管网扩建工程、三门海供水工程、农村饮水安全工程建设,做好盘阳河凤城镇穿龙岩河段、平乐江洲(含三门海)河段与长洲乡那烘河重点山洪沟治理工程的施工,推进小农水重点县项目砦牙、长洲灌区的施工工作,实施好教育、卫生、环保、异地扶贫搬迁、以工代赈等重点项目,实现投资对经济发展的新拉动;五是继续突破征地拆迁瓶颈障碍,保证建设项目用地需要,从项目中增加税收;六是抓好旅游开发,做大做强旅游产业。大力进行特色旅游乡村建设,全面完成凤山国际长寿养生旅游开发项目各子项前期工作并组织申报;启动三门海景区寿源山庄开发项目、三门海入口服务区、活泉养生度假中心、弄蚕生态民俗村旅游开发等项目开工建设;加快凤山龙城国际生态养生旅游度假区项目交地工作,实现项目落地开工建设。持续推进特色旅游名县创建工作,以核桃为重点,打造以核桃、养生、保健为主的系列旅游产品。促进旅游服务综合经济拉动税收增长;七是继续积极向上争取项目资金,推动我县各项事业发展。

(二)强化税收征管,努力做到应收尽收

一是做好税源测算、落实和监控,建立涉税信息和税源分析系统。提高税收的预见性;二是定期召开财税收入分析会,及时解决征收过程中遇到的困难和问题,努力实现财政收入均衡入库;三是完善综合治税制度,特别是对房产、土地、木材、矿产资源、建筑等重点行业重点税源监控,减少中间环节,提高征税效率;四是坚持依法治税,加大稽查力度,严厉打击偷、逃、骗、抗税行为,规范税收秩序;五是加强非税收入征管,做到应收尽收。

(三)继续优化支出结构,切实保障和改善民生

优化支出结构,不断加大为民办实事资金保障力度,确保强基惠民、社保惠民、教育惠民、文体惠民、卫生惠民等民工程的实施。一是加大社会保障力度。继续提高城乡居民最低生活保障标准,落实对农村五保户、高龄老人、残疾人、孤残儿童、在乡复员军人、农村老党员等群众的扶助和救助措施;继续提高企业退休人员基本养老金水平,进一步落实新型农村社会养老保险制度和城镇居民养老保险制度、各种社会救助政策,不断提高救助覆盖面、救助水平和社会事务管理水平,新建三门海镇、江洲乡、平乐乡、金牙乡基层就业和社会保障服务中心,争取建成凤山县福利院敬老楼等项目建设,不断提升民生保障水平二是保证教育优先发展。推进学前教育、校舍维修改造、薄弱学校改造、教师公共租赁住房、教师周转房项目建设,加快推进凤山县综合高中等重大项目的建设三是支持文体事业的发展。抓好文体项目建设,继续规范好两馆一站免费开放工作,举办各种节庆文艺会演,抓好体育竞技活动,不断丰富全县人民文化、体育活动四是继续推进新农合医疗制度,支持县级公立医院体制改革,提升公共服务水平;五是加强保障性安居工程建设。继续推进棚户区改造、公租房、农村危房、城镇廉租房改造工程,大力推进巴烈安置小区及各乡镇生态扶贫移民小区建设力度,扶持城区房地产企业壮大发展,切实解决干部群众住有所居的问题。六是做好厉行节约工作,大力压缩一般性财政支出,严格控制三公经费。七是进一步提高公共服务部门基本运转的保障能力,继续加大基层政权建设投入力度。

(四)深化财政管理改革,促进财政管理的精细化、科学化

一是完善政府预算体系,健全全口径预算。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度,加强一般公共预算各项资金的统筹使用,全面实行全口径预算管理,建立公开、透明、规范、完整的预算管理体系。二是继续开展预算绩效管理工作。三是进一步扩大预决算公开的范围,提高财政运行透明度。四是完善政府性债务管理,防范债务风险。五是继续深化国库管理制度改革,完善国库集中支付、公务卡结算和动态监控等管理制度,提高资金使用安全;六是清理和规范财政专户和预算单位银行账户,保障财政资金的安全和有效运行。七是继续推进非税收入收缴管理制度改革,确保非税收入及时缴库。八是深化政府采购管理制度改革,稳步扩大采购规模,逐步理顺管理机制,全力促进规范操作;九是加强结转结余资金管理,提高财政资金的使用效益。建立健全结转结余资金定期清理机制,盘活财政存量资金,把盘活资金用到民生项目;十是推行政府购买服务机制,将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合,与预算编制执行、政府采购结合起来,推动公共服务提供主体和方式的多元化。

(五)强化监管,提高财政资金使用效益

一是加强对三公经费、会议费、培训费的监督检查,坚决纠正和查处各种财经违法违纪行为,从源头上斩断不良作风的资金链二是完善财政监督制度,从部门预算编制的源头对预算支出进行监督,建立预算、执行、监督三位一体的监督制衡机制;三是加强财政监督职能,抓好社会保障、惠农补贴、教育、水利、交通等专项资金跟踪监管,建立财政规范运行的跟踪监督机制;四是进一步完善政府债务管理。建立债务风险预警和应急处置机制;五是加强会计基础工作,提高会计信息质量;六是加强与审计、监察等各部门协调与配合,对重点行业、重点项目和重点资金进行重点监督检查;七是健全财政预算信息公开制度,主动接受人大、政协和社会各界监督,打造阳光财政。

各位代表: 2016年财税工作任重道远,我们将在县委的坚强领导下,坚定信心、努力工作、真抓实干,确保全年财政收入的圆满完成。